Festdarlehen ist ein Kredit bei dem während der Laufzeit nur Zinsen gezahlt werden und die Tilgung am Ende in einer Summe erfolgt. Wird oft mit Tilgungsersatzprodukten wie Lebensversicherungen Bausparverträgen Investmentfonds kombiniert, eignet sich für spezifische Finanzierungsstrategien bei vermieteten Immobilien sowie erfordert finanzielle Disziplin beim Ansparen.
Funktionsweise
Während gesamter Laufzeit nur Zinsen auf konstant bleibende Darlehenssumme parallel Ansparen in Tilgungsersatzprodukt das am Laufzeitende Ablösung ermöglichen soll, Zinsbelastung bleibt konstant hoch keine Tilgung Restschuld sinkt nicht. Typische Tilgungsersatzprodukte Kapitallebensversicherungen Bausparverträge Fondssparpläne sollen durch Zinsen Dividenden Wertsteigerungen mindestens Darlehenssumme erreichen sowie Wahl beeinflusst Renditechancen und Risiken.
Steuerliche Vorteile bei Vermietung
Bei vermieteten Immobilien Darlehenszinsen vollständig als Werbungskosten absetzbar da Darlehenssumme nicht sinkt bleiben absetzbare Zinsen konstant hoch höhere Steuervorteile als Annuitätendarlehen mit sinkenden Zinsen. Interessant für Investoren mit vermieteten Objekten hohen Einkünften Steuerersparnis verbessert Rendite, allerdings Tilgungsrücklage aus versteuerten Einkünften aufbauen sowie detaillierte steuerliche Beratung unerlässlich.
Risiken und Nachteile
Hauptrisiko Tilgungsersatzprodukt erzielt nicht erwartete Rendite reicht nicht zur Darlehensablösung Lücke aus eigenen Mitteln schließen oder Anschlussdarlehen gefährdet finanzielle Planung kann zu Überschuldung führen. Mangelnde Disziplin beim Ansparen vorzeitige Auflösung Tilgungsersatzprodukt fehlt Tilgungssumme, konstant hohe Zinsbelastung nachteilig keine Entlastung durch sinkende Zinsen sowie nur für finanziell disziplinierte risikobewusste Kreditnehmer.
Ungeeignet für Selbstnutzer
Für selbstgenutzte Immobilien meist unvorteilhaft steuerliche Vorteile entfallen Zinsen nicht absetzbar Tilgungsrücklage aus versteuerten Einkünften Gesamtbelastung höher als Annuitätendarlehen, Annuitätendarlehen transparenter risikoärmer kontinuierliche Entschuldung. Ausnahmefälle kurzfristig hohe Einnahmen erwartet die zur Ablösung dienen, professionelle Finanzierungsberatung kritisch prüfen ob Festdarlehen vorteilhaft sowie meist klassische Annuitätendarlehen bessere Wahl.
Vergleich mit Annuitätendarlehen
Bei Annuitätendarlehen sinken Zinsen mit Tilgung Tilgungsanteil steigt kontinuierliche Entschuldung zunehmende finanzielle Entlastung Gesamtbelastung meist niedriger transparenter risikoärmer, Festdarlehen bei hohen Einkünften aus Vermietung und Steuerersparnis vorteilhaft. Entscheidung abhängig von individuellen Umständen Risikoneigung Steuersituation detaillierte Vergleichsrechnung aller Kosten Steuerwirkungen notwendig sowie professionelle Beratung für fundierte Entscheidung.
Siehe auch: Darlehen , Annuität , Tilgung